Techniques des opérations bancaires 2

Ce cours fait suite au cours de techniques des opérations bancaires du semestre 1. Il approfondit les deux grandes familles d’opérations bancaires avec la clientèle : les opérations de placement (placements à vue et à terme), qui procurent à la banque ses ressources, et les opérations de crédit aux particuliers et aux entreprises, qui en constituent les emplois. L’accent est mis sur le conseil au client dans le contexte nigérien et sur le calcul du coût et du rendement des opérations : intérêts par quinzaines, taux effectifs et actuariels, mensualités, capacité d’endettement, TEG, agios de compte courant, crédit-bail et affacturage.

Objectifs d’apprentissage

• Présenter et comparer les produits de placement à vue et à terme des banques de l’UMOA.
• Calculer les intérêts, taux effectifs, taux actuariels et rendements réels d’un placement.
• Instruire une demande de crédit d’un particulier : capacité d’endettement, mensualité, TEG.
• Choisir le crédit adapté aux besoins d’exploitation et d’investissement d’une entreprise.
• Calculer le coût d’un découvert, d’un crédit de campagne, d’un affacturage et d’un crédit-bail.

Prérequis

Cours de techniques des opérations bancaires du semestre 1 (comptes, dépôts, escompte, annuités) ; mathématiques financières (intérêts simples et composés).

Plan du cours

1. Leçon 1 — Les placements à vue : comptes d’épargne et rémunération de l’épargne liquide
2. Leçon 2 — Les placements à terme : DAT, bons de caisse et certificats de dépôt
3. Leçon 3 — Les crédits aux particuliers
4. Leçon 4 — Les crédits aux entreprises

Modalités d’évaluation

Volume horaire : 20 h de cours magistral (CM), 10 h de travaux dirigés (TD), 0 h de TP et 30 h de travail personnel de l’étudiant (TPE) ; 3 crédits. Évaluation : contrôle continu (exercices de TD, quiz en ligne, étude de cas de dossier de crédit) et examen terminal écrit.

Bibliographie

• Luc Bernet-Rollande, Principes de technique bancaire, Dunod.
• Sylvie de Coussergues, Gautier Bourdeaux et Thomas Péran, Gestion de la banque, Dunod.
• BCEAO, textes relatifs au taux d’usure, au Bureau d’information sur le crédit et aux conditions de banque (www.bceao.int).
• OHADA, Acte uniforme portant organisation des sûretés.