École Privée d’Ingénierie du Niger — L’école du nouveau monde

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L'école du nouveau monde · Plateforme e-Learning

Unité d’enseignement : GCM · S5 · UE2 — Outils techniques et quantitatifs

  • Probabilités

    Le cours de Probabilités donne au futur chargé de marketing digital les outils pour raisonner dans l’incertitude : quelle est la probabilité qu’un prospect contacté sur WhatsApp achète ? Combien de clients faut-il prévoir entre 18 h et 19 h dans un supermarché de Niamey ? Le panier moyen observé sur 36 clients permet-il de conclure qu’une promotion a fonctionné ? Quelle marge d’erreur accompagne le résultat d’une enquête de satisfaction ? Le cours part des fondements (espaces de probabilité, événements, probabilité conditionnelle, indépendance), étudie les variables aléatoires discrètes et continues, leurs lois usuelles, l’espérance, la variance et les vecteurs aléatoires. Il présente ensuite les modes de convergence et les grands théorèmes limites (loi des grands nombres, théorème central limite, convergence vers la loi de Poisson, théorème de Glivenko-Cantelli), puis les distributions d’échantillonnage (khi-deux, Student, Fisher), les vecteurs gaussiens, les intervalles de confiance et le test de la moyenne. Les exemples sont tirés du commerce, des études de marché et du marketing en ligne au Niger.

    Objectifs d’apprentissage

    • Modéliser une expérience aléatoire et calculer des probabilités, y compris conditionnelles (formule de Bayes).
    • Utiliser les lois usuelles (binomiale, Poisson, géométrique, uniforme, exponentielle, normale) et calculer espérance et variance.
    • Manipuler un couple de variables aléatoires : covariance, corrélation, variance d’une somme.
    • Énoncer et appliquer les théorèmes limites et les approximations de lois.
    • Connaître les lois du khi-deux, de Student et de Fisher et les propriétés des vecteurs gaussiens.
    • Construire un intervalle de confiance et réaliser un test sur une moyenne.

    Prérequis

    Mathématiques et statistique descriptive de L1-L2 : dénombrement, sommes et séries simples, dérivées et intégrales de base, moyenne et écart-type.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — Espaces de probabilité, probabilité conditionnelle et indépendance
    2. Leçon 2 — Variables aléatoires, lois usuelles, espérance, variance et vecteurs aléatoires
    3. Leçon 3 — Convergences et théorèmes limites
    4. Leçon 4 — Distributions d’échantillonnage, intervalles de confiance et test de la moyenne

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 20 h de cours magistral (CM), 10 h de travaux dirigés (TD), 0 h de TP et 30 h de travail personnel (TPE), pour 3 crédits. Évaluation : contrôle continu (40 % : quiz en ligne, séries d’exercices de TD, devoir sur table) et examen terminal écrit (60 % : exercices de calcul et d’interprétation, tables statistiques autorisées).

    Bibliographie

    • Gilbert SAPORTA, Probabilités, analyse des données et statistique, Paris, Technip.
    • Jean-Pierre LECOUTRE, Statistique et probabilités, Paris, Dunod.
    • Sheldon M. ROSS, Initiation aux probabilités, Lausanne, Presses polytechniques et universitaires romandes.
    • Bernard GRAIS, Méthodes statistiques, Paris, Dunod.

  • Analyse financière

    Le cours d’Analyse financière apprend à lire les états financiers d’une entreprise pour en juger la santé : son activité est-elle rentable ? Sa structure financière est-elle équilibrée ? Peut-elle payer ses dettes à l’échéance ? Pour un futur chargé de marketing ou commercial, ces questions sont quotidiennes : accorder un délai de paiement à un grossiste de Katako, sélectionner un distributeur, défendre le budget d’une campagne digitale devant la direction ou évaluer la solidité d’un partenaire exigent de savoir interpréter un bilan et un compte de résultat. Le cours s’appuie sur les états financiers du SYSCOHADA révisé (bilan, compte de résultat, tableau des flux de trésorerie) et suit une démarche progressive : évaluer l’activité et la profitabilité (soldes intermédiaires de gestion, capacité d’autofinancement), apprécier les équilibres financiers et la solvabilité (fonds de roulement, besoin en fonds de roulement, trésorerie), calculer et interpréter les ratios, structurer un diagnostic, s’initier au tableau des flux de trésorerie et repérer les signes de dégradation. Tous les exemples portent sur des PME nigériennes, en FCFA.

    Objectifs d’apprentissage

    • Repérer dans le bilan et le compte de résultat SYSCOHADA les postes utiles à l’analyse financière.
    • Calculer et interpréter les soldes intermédiaires de gestion et la capacité d’autofinancement.
    • Évaluer l’équilibre financier (FR, BFR, trésorerie nette) et la solvabilité de l’entreprise.
    • Maîtriser les principaux ratios de rentabilité, de structure, de liquidité et de rotation.
    • Conduire une analyse selon une démarche structurée et rédiger un diagnostic rapide.
    • Lire un tableau des flux de trésorerie et détecter les signes de dégradation d’une entreprise.

    Prérequis

    Comptabilité générale (L1-L2) : principes du SYSCOHADA, bilan et compte de résultat, amortissements. Mathématiques financières de base (pourcentages, taux de variation).

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — Évaluer l’activité et la profitabilité : SIG et capacité d’autofinancement
    2. Leçon 2 — Évaluer les équilibres financiers et la solvabilité
    3. Leçon 3 — Analyser par les ratios et structurer son analyse financière
    4. Leçon 4 — Le tableau des flux de trésorerie et les signes de dégradation

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 20 h de cours magistral (CM), 10 h de travaux dirigés (TD), 0 h de TP et 30 h de travail personnel de l’étudiant (TPE), pour 3 crédits. Évaluation : contrôle continu (40 % : quiz en ligne, exercices de TD, mini-diagnostic d’une PME à partir de ses états financiers) et examen terminal écrit (60 % : exercices chiffrés et commentaire d’un diagnostic).

    Bibliographie

    • Acte uniforme OHADA relatif au droit comptable et à l’information financière et Système comptable OHADA (SYSCOHADA révisé, 2017), www.ohada.org.
    • Pierre VERNIMMEN, Pascal QUIRY, Yann LE FUR, Finance d’entreprise, Paris, Dalloz.
    • Élie COHEN, Analyse financière, Paris, Economica.
    • Hubert de LA BRUSLERIE, Analyse financière. Information financière, évaluation, diagnostic, Paris, Dunod.
    • Béatrice et Francis GRANDGUILLOT, Analyse financière, Paris, Gualino (coll. « Les Carrés »).