École Privée d’Ingénierie du Niger — L’école du nouveau monde

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Filière : Licence Professionnelle en Banque Finance (BF)

  • Marché financier et valeurs mobilières 1

    Ce cours de première année (UE3 « Environnement bancaire ») pose les bases d’économie monétaire indispensables pour comprendre le fonctionnement des marchés financiers et des valeurs mobilières. Le prix de tout actif financier – action cotée à la BRVM, obligation d’État émise via UMOA-Titres, bon du Trésor du Niger – dépend du niveau des taux d’intérêt, lui-même déterminé sur le marché de la monnaie sous l’influence de la banque centrale. Le cours étudie donc successivement la monnaie et son marché, la demande de monnaie, l’offre de monnaie (création monétaire par les banques et la BCEAO) et la formation des taux d’intérêt, puis la politique monétaire de la BCEAO et les crises financières. Il s’appuie en permanence sur le cadre institutionnel de l’UEMOA et sur des exemples chiffrés en FCFA.

    Objectifs d’apprentissage

    • Définir la monnaie, ses fonctions, ses formes et les agrégats monétaires utilisés par la BCEAO.
    • Expliquer les motifs de détention de la monnaie et calculer une demande de monnaie (Keynes, Cambridge, Baumol-Tobin).
    • Décrire le mécanisme de création monétaire et calculer un multiplicateur monétaire.
    • Expliquer la formation des taux d’intérêt (équilibre du marché monétaire, relation de Fisher, structure par terme).
    • Présenter les objectifs, instruments et canaux de transmission de la politique monétaire de la BCEAO.
    • Analyser les mécanismes des crises financières et le rôle de la supervision bancaire dans l’UMOA.

    Prérequis

    Notions de base de macroéconomie (PIB, inflation) et maîtrise du calcul de pourcentages, des puissances et des racines carrées.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — La monnaie et le marché de la monnaie
    2. Leçon 2 — La demande de monnaie
    3. Leçon 3 — L’offre de monnaie : création monétaire et formation des taux d’intérêt
    4. Leçon 4 — La politique monétaire et les crises financières

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire : 20 h de cours magistral (CM), 10 h de travaux dirigés (TD), 0 h de TP et 30 h de travail personnel de l’étudiant (TPE) ; 3 crédits. Évaluation : contrôle continu (exercices de TD, quiz en ligne, devoir surveillé) comptant pour 40 % et examen terminal écrit (questions de cours et exercices chiffrés) comptant pour 60 %.

    Bibliographie

    • Mishkin, Frederic S. — Monnaie, banques et marchés financiers, Pearson Education (traduction française).
    • Szpiro, Daniel — Économie monétaire et financière, De Boeck.
    • Landais, Bernard — Leçons de politique monétaire, De Boeck.
    • Bénassy-Quéré, Agnès et Cœuré, Benoît — L’économie de l’euro, La Découverte, coll. « Repères ».
    • BCEAO — Rapports sur la politique monétaire dans l’UMOA et statistiques monétaires (site officiel www.bceao.int).

  • Économie monétaire et bancaire 1

    Ce cours d’Économie monétaire et bancaire (semestre 1) pose les bases de la compréhension de la monnaie et du système bancaire, cœur du métier des futurs professionnels de la banque et de la finance. Il explique ce qu’est la monnaie, pourquoi elle est apparue et quelles fonctions elle remplit ; il décrit ses formes successives et les instruments de paiement utilisés dans l’UEMOA (billets BCEAO, chèque, virement, carte, monnaie électronique) ; il retrace l’évolution des systèmes monétaires internationaux et présente le fonctionnement de la zone franc et de l’UMOA ; il analyse enfin le mécanisme de création monétaire par les banques et la banque centrale, ses limites et les contreparties de la masse monétaire. Le cours du semestre 2 prolongera ces notions par l’inflation, la politique monétaire, les théories monétaires et le marché financier.

    Objectifs d’apprentissage

    • Définir la monnaie, expliquer ses origines et ses fonctions et apprécier sa liquidité ;
    • Décrire les formes de la monnaie et distinguer monnaie et instruments de paiement ;
    • Construire les agrégats monétaires selon la présentation de la BCEAO ;
    • Expliquer l’évolution des systèmes monétaires (bimétallisme, étalon-or, Bretton Woods, changes flottants) et les principes de la zone franc ;
    • Analyser la création et la destruction de monnaie par les banques, calculer un multiplicateur de crédit et les contreparties de la masse monétaire.

    Prérequis

    Baccalauréat ; notions de pourcentages et d’équations du premier degré. Le cours d’Économie générale du semestre 1 est suivi en parallèle.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — Notion de monnaie : origines, définition et fonctions
    2. Leçon 2 — Les formes de la monnaie et les instruments de paiement
    3. Leçon 3 — Les systèmes monétaires : de l’étalon-or à la zone franc
    4. Leçon 4 — La création de la monnaie et ses contreparties

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 14 h de CM, 6 h de TD, 0 h de TP et 20 h de travail personnel (TPE) ; 2 crédits. Évaluation : contrôle continu (TD notés, exposé, quiz en ligne) pour 40 % et examen terminal écrit (questions de cours, exercices et commentaire de statistiques monétaires) pour 60 %.

    Bibliographie

    • Frederic S. Mishkin, Monnaie, banque et marchés financiers, Pearson.
    • Dominique Plihon, La monnaie et ses mécanismes, La Découverte, coll. Repères.
    • Michel Aglietta et André Orléan, La monnaie entre violence et confiance, Odile Jacob, 2002.
    • Jean-Pierre Patat, Monnaie, système financier et politique monétaire, Economica.
    • BCEAO : Statuts de la BCEAO, Traité de l’UMOA et publications statistiques (www.bceao.int).

  • Économie générale 1

    Ce cours d’Économie générale (semestre 1) initie les étudiants de Licence professionnelle Banque Finance au raisonnement économique. Il explique pourquoi la science économique est nécessaire dans un monde de ressources rares, présente les grands courants de pensée, décrit l’organisation de l’économie en secteurs institutionnels reliés par un circuit de flux réels et monétaires, puis étudie en détail la théorie du consommateur : utilité, préférences, contrainte budgétaire, optimum et élasticités de la demande. Les exemples sont tirés de l’économie nigérienne (ménages de Niamey, marchés de Katako et de Maradi, produits vivriers, services bancaires). Le semestre 2 prolongera ce cours par la théorie du producteur et la formation des prix sur les marchés.

    Objectifs d’apprentissage

    • Expliquer l’objet de la science économique, la rareté et le coût d’opportunité ;
    • Distinguer économie positive et normative, microéconomie et macroéconomie, et situer les principaux courants de pensée ;
    • Identifier les secteurs institutionnels, leurs fonctions et représenter le circuit économique simplifié puis complet ;
    • Déterminer l’optimum du consommateur par les méthodes graphique, de substitution et du TMS ;
    • Dériver une fonction de demande et calculer et interpréter les élasticités prix, revenu et croisée.

    Prérequis

    Baccalauréat ou équivalent. Maîtrise des pourcentages, des fonctions simples, de la résolution d’équations et de la notion de dérivée.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — Introduction à la science économique et aux courants de pensée
    2. Leçon 2 — Secteurs institutionnels, agents économiques et circuit économique
    3. Leçon 3 — Utilité, préférences et optimum du consommateur
    4. Leçon 4 — Calcul économique du consommateur : demande et élasticités

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 14 h de CM, 6 h de TD, 0 h de TP et 20 h de travail personnel (TPE) ; 2 crédits. Évaluation : contrôle continu (exercices de TD, interrogations écrites, quiz en ligne) comptant pour 40 % et examen terminal écrit (questions de cours et exercices de calcul) comptant pour 60 %.

    Bibliographie

    • N. Gregory Mankiw, Mark P. Taylor, Principes de l’économie, De Boeck Supérieur.
    • Paul A. Samuelson, William D. Nordhaus, Économie, Economica.
    • Hal R. Varian, Introduction à la microéconomie, De Boeck Supérieur.
    • Robert S. Pindyck, Daniel L. Rubinfeld, Microéconomie, Pearson.
    • Frédéric Poulon, Économie générale, Dunod.

  • Économie et organisation des entreprises 1

    Ce cours ouvre le module Économie et organisation des entreprises de la Licence Professionnelle en Banque Finance. Il porte sur l’entreprise et le savoir entreprendre : qu’est-ce qu’une entreprise, comment la classer, comment l’organiser, comment naît-elle et comment la piloter ? Pour un futur chargé de clientèle ou analyste crédit, ces notions sont indispensables : chaque dossier de financement présenté à une banque de Niamey ou à une institution de microfinance commence par la compréhension de l’entreprise, de sa forme juridique, de sa structure, de son projet et de la qualité de sa gestion. Les exemples sont pris dans l’économie nigérienne (PME de Niamey et de Maradi, entreprises publiques, secteur informel) et dans le cadre juridique OHADA.

    Objectifs d’apprentissage

    • Définir l’entreprise selon les approches économique, juridique, sociale et systémique.
    • Calculer et interpréter la valeur ajoutée et sa répartition entre les partenaires de l’entreprise.
    • Classer les entreprises selon les principaux critères (taille, secteur, forme juridique, statut) et identifier les formes de sociétés de l’Acte uniforme OHADA.
    • Reconnaître et comparer les structures organisationnelles et lire un organigramme.
    • Décrire la démarche du créateur d’entreprise : de l’idée au plan d’affaires, au financement et aux formalités au Niger.
    • Expliquer la démarche du décideur et du gestionnaire (processus de décision, planification, contrôle, tableau de bord).

    Prérequis

    Baccalauréat ou équivalent. Des notions élémentaires de calcul (pourcentages, proportions) suffisent.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — L’entreprise : définitions et analyses
    2. Leçon 2 — Les typologies et les structures des entreprises
    3. Leçon 3 — Naissance d’une entreprise : la démarche du créateur
    4. Leçon 4 — Vie de l’entreprise : la démarche du décideur et du gestionnaire

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 14 h de cours magistral (CM), 6 h de travaux dirigés (TD), 0 h de travaux pratiques, 20 h de travail personnel de l’étudiant (TPE) ; 2 crédits. L’évaluation combine un contrôle continu (quiz en ligne, exercices et étude de cas en TD, environ 40 %) et un examen terminal écrit (environ 60 %) comportant questions de cours, calculs simples (valeur ajoutée, seuil de rentabilité) et un cas pratique.

    Bibliographie

    • Jean-Luc Charron, Sabine Sépari, Organisation et gestion de l’entreprise, Dunod.
    • Ralph Brennemann, Sabine Sépari, Économie d’entreprise, Dunod.
    • Michel Darbelet, Laurent Izard, Michel Scaramuzza, Notions fondamentales de management, Foucher.
    • Henry Mintzberg, Structure et dynamique des organisations, Éditions d’Organisation.
    • OHADA, Acte uniforme relatif au droit des sociétés commerciales et du groupement d’intérêt économique (révisé en 2014) et Acte uniforme portant organisation des procédures collectives d’apurement du passif (révisé en 2015) — www.ohada.org.

  • Réglementation bancaire 1

    Ce cours de Réglementation bancaire (semestre 1) présente l’environnement juridique et institutionnel dans lequel évoluent les banques, les établissements financiers et les institutions de microfinance du Niger. Un établissement de crédit ne choisit ni librement son activité, ni sa forme, ni son organisation, ni ses méthodes comptables : il est soumis à une réglementation spécifique, commune aux huit États de l’Union monétaire ouest-africaine (UMOA), élaborée et mise en œuvre par la BCEAO et la Commission bancaire de l’UMOA.

    Le cours étudie d’abord les caractéristiques de la réglementation bancaire (objectifs, domaines et contraintes), puis la spécificité de la zone UEMOA/UMOA (monnaie commune, loi uniforme, supervision régionale). Il présente ensuite le cadre institutionnel : les autorités bancaires et les catégories d’établissements (banques, établissements financiers à caractère bancaire, systèmes financiers décentralisés). Il se termine par les règles d’organisation (gouvernance, contrôle interne, commissariat aux comptes) et les règles comptables (Plan comptable bancaire révisé de l’UMOA). Le cours de semestre 2 approfondira la surveillance, les règles prudentielles, les relations financières extérieures et la lutte contre le blanchiment. Les montants et ratios cités sont indicatifs et doivent être vérifiés dans les derniers textes de la BCEAO.

    Objectifs d’apprentissage

    • Expliquer les objectifs, le domaine et les contraintes de la réglementation bancaire.
    • Décrire les spécificités de l’UMOA/UEMOA : monnaie commune, BCEAO, textes uniformes, supervision régionale.
    • Identifier les autorités bancaires et leurs compétences (agrément, supervision, sanction).
    • Distinguer banques, établissements financiers à caractère bancaire et systèmes financiers décentralisés.
    • Présenter les règles d’organisation interne et les principes du Plan comptable bancaire révisé, et calculer les soldes intermédiaires de gestion bancaires.

    Prérequis

    Baccalauréat ; notions d’économie générale et de comptabilité générale utiles.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — Les caractéristiques de la réglementation bancaire
    2. Leçon 2 — La spécificité de la zone UEMOA-UMOA
    3. Leçon 3 — Le cadre institutionnel : autorités bancaires et établissements de crédit
    4. Leçon 4 — Les règles d’organisation et les règles comptables

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 14 h de CM, 6 h de TD, 0 h de TP et 20 h de TPE ; 2 crédits. Évaluation : contrôle continu (quiz en ligne, exercices de TD : qualification d’opérations, calculs de soldes de gestion) et examen terminal écrit.

    Bibliographie

    • BCEAO, Loi portant réglementation bancaire (loi uniforme de l’UMOA) et textes d’application, site www.bceao.int.
    • Convention régissant la Commission bancaire de l’UMOA et rapports annuels de la Commission bancaire (www.bceao.int).
    • BCEAO, Plan comptable bancaire révisé de l’UMOA (en vigueur depuis 2018) et dispositif prudentiel applicable aux établissements de crédit.
    • Loi portant réglementation des systèmes financiers décentralisés (loi uniforme de l’UMOA) et instructions de la BCEAO.
    • Thierry BONNEAU, Droit bancaire, LGDJ, coll. « Précis Domat » (pour les notions générales de droit bancaire).

  • Droit civil 1

    Ce cours de Droit civil (semestre 1) constitue l’introduction générale à l’étude du droit pour les étudiants de Licence Professionnelle en Banque Finance. Le banquier, l’analyste crédit ou l’agent de microfinance manipule chaque jour des règles juridiques : ouverture de compte, capacité du client, contrats de prêt, garanties, litiges de recouvrement. Avant d’aborder ces techniques, il faut comprendre ce qu’est une règle de droit, d’où elle vient, quand et où elle s’applique, et devant quel juge on la fait respecter.

    Le cours part de la notion de droit et de ses subdivisions, étudie ensuite le droit objectif à travers ses sources formelles et non formelles (nationales, communautaires UEMOA/OHADA et internationales), puis la force obligatoire de la règle de droit dans le temps et dans l’espace. Il se termine par l’organisation judiciaire nigérienne : principes, personnel judiciaire, juridictions de fond, d’exception et juridictions suprêmes, ainsi que les juridictions communautaires utiles au banquier (CCJA de l’OHADA, Cour de justice de l’UEMOA). Chaque leçon comporte un exemple résolu et des cas pratiques nigériens corrigés. Le cours 2 (semestre 2) sera consacré aux droits subjectifs et aux contrats.

    Objectifs d’apprentissage

    • Définir le droit, distinguer la règle de droit des règles morales, religieuses et de bienséance, et identifier ses caractères.
    • Présenter les grandes subdivisions du droit (droit public / droit privé, droit national / international, disciplines) et situer le droit bancaire.
    • Identifier et hiérarchiser les sources formelles et non formelles du droit applicable au Niger.
    • Déterminer l’application de la loi dans le temps (entrée en vigueur, non-rétroactivité, effet immédiat) et dans l’espace (conflits de lois).
    • Décrire l’organisation judiciaire nigérienne et déterminer la juridiction compétente pour un litige donné.

    Prérequis

    Baccalauréat ou équivalent. Aucune connaissance juridique préalable n’est exigée ; une bonne maîtrise de l’expression écrite en français est nécessaire pour les cas pratiques.

    Plan du cours

    1. Leçon 1 — La notion de droit, la règle de droit et ses subdivisions
    2. Leçon 2 — Les sources du droit objectif
    3. Leçon 3 — La force obligatoire de la règle de droit dans le temps et dans l’espace
    4. Leçon 4 — L’organisation judiciaire nigérienne

    Modalités d’évaluation

    Volume horaire (maquette) : 14 h de cours magistral (CM), 6 h de travaux dirigés (TD), 0 h de TP et 20 h de travail personnel de l’étudiant (TPE) ; 2 crédits. Évaluation : contrôle continu (quiz en ligne, cas pratiques de TD, interrogation écrite) et examen terminal écrit comportant des questions de cours et un cas pratique.

    Bibliographie

    • Jean-Luc AUBERT, Introduction au droit, PUF, coll. « Que sais-je ? ».
    • Jean CARBONNIER, Droit civil, vol. 1 : Introduction, PUF, coll. « Thémis » / « Quadrige ».
    • François TERRÉ, Introduction générale au droit, Dalloz, coll. « Précis ».
    • Serge GUINCHARD et Thierry DEBARD (dir.), Lexique des termes juridiques, Dalloz (édition la plus récente).
    • République du Niger : Loi n° 2018-37 du 1er juin 2018 fixant l’organisation et la compétence des juridictions ; Code civil applicable au Niger ; Traité OHADA (site ohada.org).